¿Qué es una empresa offshore y para qué sirve?

¿Qué es una empresa offshore y para qué sirve?

Mercado offshore

Una sociedad offshore es una sociedad constituida en un país exterior/extranjero distinto del país donde tiene su sede. Cuando el propietario de una empresa establece o expande la misma empresa en otro país, será tratada como una empresa offshore. La ubicación de la sociedad offshore será diferente de la sede social/principal de la empresa.

Por ejemplo – Un residente fiscal de EE.UU. establece una empresa de desarrollo de software en su estado de residencia. Si traslada algunas de sus operaciones de la empresa a un país extranjero como la India mediante el restablecimiento de la misma empresa en la India en virtud de la legislación india, es decir, la Ley de Sociedades de 2013, será una sociedad offshore del residente fiscal estadounidense.

Cuando una empresa extranjera establece su sociedad offshore en la India, se rige por la Ley de Sociedades, 2013 y FEMA (Foreign Exchange Management Act), 1999. Los inversores extranjeros deben registrar la sociedad offshore según las disposiciones de la Ley de Sociedades, y la FEMA regula las inversiones y transacciones extranjeras/offshore.

Offshore dubai

El primer uso (empresas formadas en jurisdicciones offshore) es probablemente el uso más común del término. En casos aislados, el término también puede utilizarse para referirse a empresas con operaciones de petróleo y gas en el extranjero.

El grado de consideración de una jurisdicción como offshore es a menudo una cuestión de percepción y de grado[3] Los países clásicos de paraísos fiscales, como las Bermudas, las Islas Vírgenes Británicas y las Islas Caimán, son jurisdicciones offshore por excelencia, y las empresas constituidas en esas jurisdicciones son etiquetadas invariablemente como empresas offshore. Después hay ciertos países o zonas intermedias pequeñas como Hong Kong y Singapur (a veces denominadas jurisdicciones «mid-shore») que, si bien tienen centros financieros de gran tamaño, no son regímenes de tributación cero. Por último, hay clases de economías industrializadas que pueden utilizarse como parte de las estructuras de mitigación fiscal, entre las que se encuentran países como Irlanda, los Países Bajos y, en particular, el Reino Unido, en el comentario relativo a la inversión empresarial y el uso de los territorios británicos de ultramar con este fin. Además, en los sistemas federales, los estados que funcionan como un centro offshore clásico pueden dar lugar a que las sociedades constituidas en ellos sean calificadas de offshore, aunque formen parte de la mayor economía del mundo (por ejemplo, Delaware en Estados Unidos).

Evasión fiscal de las sociedades offshore

Los Papeles de Pandora -llamados así por el mito griego de la caja de Pandora- han sacado a la luz las actividades y negocios financieros de varios jefes de Estado y de gobierno, así como de notables políticos y empresarios de todo el mundo.

La investigación, en la que participan unos 600 periodistas de medios de comunicación como The Washington Post, la BBC y The Guardian, se basa en la filtración de unos 11,9 millones de documentos de 14 empresas de servicios financieros de todo el mundo.

En los documentos analizados por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) aparecen unos 35 dirigentes actuales y anteriores de todo el mundo, que se enfrentan a acusaciones que van desde la corrupción hasta el blanqueo de dinero y la evasión fiscal global.

En Pakistán, el ministro de Finanzas, Shaukat Tarin, el senador Faisal Vawda, el líder de la PML-Q, Chaudhry Moonis Elahi, el hijo de Ishaq Dar, Sharjeel Memon, del PPP, la familia del ministro de Industria y Producción, Khusro Bakhtiar, el líder del PTI, Abdul Aleem Khan, y el director general de Axact, Shoaib Sheikh, han sido nombrados entre las personas con presuntos vínculos con empresas offshore.

En tierra, en el mar

Sociedad offshore – Preparando su negocio para la expansión globalEquipo de Contenido6 minutos leídos13 Ene 2022No se pierda esta guíaDescargue ahora Una sociedad offshore no es un término nuevo. De hecho, ha sido conocida como una poderosa herramienta para muchos empresarios e inversores de éxito que son bien percibidos por sus ventajas y valores. En este blog, le contaremos todo sobre una sociedad offshore, incluyendo qué es una sociedad offshore, sus grandes beneficios que han atraído a numerosos empresarios, y cómo crear su deseada sociedad offshore. También le ponemos al día sobre lo que debe tener en cuenta en el futuro (los próximos cambios y los posibles impactos en los paisajes offshore). ¡Siga leyendo!